5. Declare suas Deduções
É nesta etapa que você pode incluir despesas dedutíveis, como:
- Despesas médicas: Todo gasto com saúde pode ser deduzido integralmente, desde que tenha comprovantes (consultas, exames, tratamentos, etc.).
- Despesas com educação: Gastos com educação, tanto sua quanto de dependentes, podem ser deduzidos dentro dos limites estabelecidos pela Receita Federal.
- Previdência social e privada: Contribuições para a Previdência podem ser informadas para reduzir o imposto a pagar.
6. Revise Todos os Dados
Antes de finalizar a sua declaração, faça uma revisão cuidadosa para garantir que não haja erros nos valores informados. Confira se todos os campos estão preenchidos corretamente e se os documentos que você usou como base são confiáveis.
7. Envio da Declaração
Depois de revisar todos os dados, clique na opção de enviar a declaração. O programa da Receita Federal gera um código de recebimento, que será a confirmação de que sua declaração foi registrada. Guarde esse código, pois ele é o seu comprovante de envio.
Erros Comuns a Evitar na Declaração do Imposto de Renda
Mesmo quem se dedica e organiza tudo com antecedência pode cometer alguns erros durante o preenchimento da declaração. Aqui estão os erros mais comuns que você deve evitar:
- Esquecer de declarar fontes de rendimento – É essencial incluir todos os seus rendimentos, incluindo rendimentos de fontes externas, como investimentos.
- Erro nos cálculos – O programa da Receita Federal faz os cálculos automaticamente, mas verifique se todos os campos estão preenchidos corretamente, pois uma simples falha pode gerar cálculos errados.
- Não incluir todas as deduções possíveis – Muitas pessoas deixam de declarar deduções importantes, como despesas médicas e educação. Isso pode fazer com que você pague mais imposto do que realmente deveria.
- Declarar dependentes de forma errada – Se você tem dependentes, precisa informar corretamente todos os dados (nome, CPF, data de nascimento) para que o benefício das deduções seja válido.
Como Aproveitar Benefícios Fiscais e Deduções
A declaração do Imposto de Renda não serve apenas para pagar o imposto devido, mas também para reduzir esse valor por meio de deduções. Alguns gastos podem ser deduzidos da sua base de cálculo, o que pode resultar em um imposto menor a pagar.
- Despesas médicas: Não existe limite para deduzir gastos com saúde. Isso inclui consultas médicas, exames, tratamentos e até despesas com planos de saúde.
- Educação: Despesas com educação, como cursos de graduação e pós-graduação, também podem ser deduzidas, desde que você tenha os comprovantes.
- Contribuições para previdência: Contribuições feitas ao INSS ou planos de previdência privada podem ser deduzidas para reduzir o imposto.
Diferença entre Imposto de Renda e Declaração de Ajuste Anual
Embora muitas pessoas usem os termos “Imposto de Renda” e “Declaração de Ajuste Anual” de forma intercambiável, é importante entender que eles não significam a mesma coisa. O Imposto de Renda é o tributo pago ao governo, enquanto a Declaração de Ajuste Anual é o processo de informar ao Fisco quanto você deve ou será restituído, de acordo com seus rendimentos e despesas durante o ano.
Explicar essa diferença pode ajudar o leitor a compreender melhor o que está envolvido nesse processo e o papel da declaração na apuração do valor devido ou da restituição.
2. Como Funciona a Restituição do Imposto de Renda?
A restituição é uma das partes mais aguardadas por muitos contribuintes, especialmente para aqueles que pagam impostos durante o ano por meio da retenção na fonte, como no caso dos empregados assalariados. Se, no final do processo de apuração, você pagar mais imposto do que deveria, pode ter direito à restituição.
A restituição ocorre em lotes, sendo o primeiro lote pago já em junho, e os demais lotes ao longo do ano. Algumas dicas para acelerar a restituição incluem:
- Enviar a declaração cedo: O quanto mais rápido você enviar sua declaração, mais rápido pode ser restituído.
- Optar pela conta bancária para depósito: Evite o envio de cheques ou boletos, preferindo uma conta bancária onde a restituição será mais rápida.
3. Quais São as Multas e Penalidades por Erros na Declaração?
Erros na declaração, sejam eles de omissão de rendimentos, informações incorretas ou até mesmo o não envio no prazo, podem gerar multas e juros. A multa básica para quem envia a declaração fora do prazo é de 1% a 20% do valor do imposto devido, dependendo do tempo de atraso.
Caso você perceba que cometeu um erro após o envio da declaração, é possível fazer a retificação da mesma para corrigir as informações e evitar problemas futuros. Essa retificação pode ser feita pelo próprio programa da Receita Federal e não há limite para o número de vezes que você pode retificar sua declaração, desde que não ultrapasse o prazo de cinco anos para revisão.
4. Declaração de Imposto de Renda para Autônomos e Profissionais Liberais
Autônomos e profissionais liberais (médicos, advogados, designers, entre outros) têm obrigações fiscais específicas na hora de declarar o Imposto de Renda. Diferentemente dos assalariados, esses profissionais precisam calcular seus rendimentos de maneira diferente, considerando o livro caixa (no caso de prestadores de serviços) e o CNPJ, caso sejam empresas.
Esses profissionais também podem declarar despesas necessárias para a execução do trabalho, como custos com materiais, deslocamento, e outras despesas relacionadas à atividade profissional.
É importante que autônomos guardem todos os recibos e comprovantes de despesas, pois eles são dedutíveis e podem reduzir o imposto devido.
5. Como Declarar Bens e Direitos na Declaração do Imposto de Renda
Outro aspecto importante da declaração do Imposto de Renda é a declaração de bens e direitos. Caso você tenha bens como imóveis, carros, terrenos, investimentos, ou até mesmo participações em empresas, deve incluí-los na declaração.
Além disso, é importante lembrar que a valorização ou desvalorização desses bens pode afetar a apuração do imposto. Por exemplo, a venda de um imóvel pode gerar ganho de capital, que deve ser tributado, e a diferença entre o valor de venda e o valor de aquisição será considerada para o cálculo do imposto a ser pago.